Retención de ISR al facturar a una persona moral
Si eres persona física y estás inscrito ante el SAT en el Régimen Simplificado de Confianza (RESICO), al facturar una venta a una persona moral debes aplicar la retención del Impuesto sobre la Renta (ISR).
La retención de este impuesto se descuenta del importe que le cobrarás a tu cliente. Después, tu cliente entregará ese monto directamente al SAT en tu nombre.
Puedes recuperar este importe al restarlo del pago de tus impuestos mensuales. En otras palabras, el impuesto retenido funciona como un adelanto del ISR que debes pagar al SAT cada mes.
Para más información, consulta el siguiente artículo:
Importante: esta es una obligación fiscal.
Cómo facturar con retención de ISR en eleventa
Con eleventa puedes emitir facturas con retención de impuestos de dos formas sencillas.
Opciones para aplicar la retención de ISR
1. Los precios de mis productos no incluyen el ISR retenido
Esta es la opción recomendada en eleventa.
En este caso:
● El sistema calcula y descuenta el 1.25% de ISR retenido sobre el importe que pagará tu cliente
● Tu cliente no te paga ese ISR a ti; en su lugar, lo entera directamente al SAT en tu nombre
2. Los precios de mis productos incluyen el ISR retenido
Con esta opción:
● eleventa calcula el ISR sumando el importe correspondiente al subtotal y al IVA de la factura.
● Tu cliente pagará una cantidad mayor por la compra.
● Aunque el total de la factura aumente, en tu negocio recibirás la misma cantidad que aparece en tu ventana de ventas.
Qué opción te conviene usar
1. Usa la opción No incluyen el ISR retenido si deseas que la retención se descuente del total que pagará tu cliente
2. Usa la opción Incluyen el ISR retenido si prefieres conservar en tu venta el mismo importe que aparece en la ventana de ventas
3. Verifica con tu contador cuál opción se adapta mejor a tu operación fiscal
¿Necesitas ayuda?
Consulta nuestro artículo de ayuda para aprender cómo generar una factura con retención de impuestos: