Si eres una persona física y estás inscrito ante el SAT en el Régimen Simplificado de Confianza, al facturar una venta a una persona moral, el SAT indica que debes aplicar la retención del Impuesto sobre la Renta (ISR).
La retención de este impuesto se resta del importe que le cobrarás a tu cliente, quien lo pagará directamente al SAT por ti.
Puedes recuperar este importe al disminuirlo del pago de tus impuestos mensuales. Es decir, el impuesto retenido representa un adelanto al SAT del impuesto que debes pagar mensualmente. Para más información, consulta el siguiente artículo:
Nota: Esto es una obligación fiscal.
Con eleventa puedes emitir facturas con retención de impuestos de dos maneras sencillas, que se describen a continuación:
Opciones de ISR
► Los precios de mis productos NO incluyen el ISR retenido (Recomendada)
Esta es la opción que te recomendamos utilizar en eleventa. Aquí se realizan los cálculos disminuyendo el 1.25% del ISR retenido de la cantidad a pagar por tu cliente. Con esta opción, tu cliente no te pagará el ISR, sino que lo pagará al SAT por ti.
Ejemplo:
► Los precios de mis productos incluyen el ISR retenido
Con esta opción, eleventa realiza el cálculo del ISR aumentando el subtotal y el IVA de la factura. Esto significa que tu cliente estará pagando más por la compra, pero tú recibirás en tu negocio la misma cantidad que en tu ventana de ventas.
Ejemplo:
Si necesitas ayuda para generar una factura con retención de impuestos, consulta nuestro artículo de ayuda: Generar una factura con retención de impuestos